Gestione del credito commerciale: cos’è, come funziona e perché è importante per la tua azienda

Cos’è il credito commerciale

Un credito commerciale è una forma di finanziamento concessa dal venditore all’acquirente che prevede una dilazione di pagamento. In questo modo l’acquirente potrà avere accesso a beni e servizi anche senza disporre immediatamente delle risorse finanziarie.

D’altro canto, il venditore è invogliato ad accordare una dilazione di pagamento all’acquirente tramite credito commerciale in quanto permette all’azienda venditrice di aumentare la redditività dal momento che consente di:

• stimolare le vendite
• fidelizzare la clientela
• stabilizzare la domanda

Differenza tra credito commerciale e credito finanziario

La differenza tra credito commerciale e credito finanziario è l’oggetto di scambio sottostante alla dilazione di pagamento. Mentre i crediti commerciali sono legati all’acquisto o alla vendita di beni o servizi, i crediti finanziari sono correlati a operazioni che hanno come oggetto di scambio somme di denaro.

Cosa si intende per gestione del credito commerciale?

Concedere ai propri clienti una dilazione dei pagamenti necessariamente comporta dei rischi. Per questo motivo un’azienda dovrà mettere a punto una strategia di gestione del credito commerciale che mantenga sotto controllo eventuali insolvenze o ritardi nei pagamenti degli acquirenti e dotarsi di strumenti di monitoraggio che tengano sotto controllo l’andamento dei flussi finanziari, evitando così eventuali crisi di liquidità.

Perché la gestione del credito commerciale è importante per la tua azienda?

Se da un lato permette di chiudere più facilmente una vendita e di rafforzare il rapporto con l’acquirente, dall’altro accordare un credito commerciale fa crescere il rischio di incappare in fatture non pagate, clienti difficili da rintracciare o ritardi nelle riscossioni, ovvero di avere problemi di liquidità che potrebbero portare al collasso dell’azienda. Ecco perché una strategia basata sul credito non può che essere affiancata da un’accorta gestione del portafoglio crediti.

Cosa si intende per credito deteriorato e come gestirlo?

Un credito si dice deteriorato quando presenta basse probabilità di riscossione o quando sono trascorsi più di 90 giorni dalla scadenza pattuita e il debitore (impresa o individuo che sia) non riesce a saldare quanto dovuto. Un credito si deteriora quando il debitore si trova in difficoltà finanziarie, ed è proprio per questo che esaminare la situazione economica del cliente a cui si accorda un credito è una fase cruciale nella gestione dei crediti.

Il monitoraggio attento del proprio portafoglio crediti si rivela indispensabile per accorgersi tempestivamente dei crediti erogati che rischiano di diventare deteriorati.

Per proteggersi dal rischio di insolvenza una soluzione è quella di assicurare i propri crediti commerciali, in modo che si possa avere diritto a un indennizzo in caso di mancata riscossione. Un’altra via perseguibile è la cessione del credito.

La cessione del credito: cos’è e come funziona

La cessione del credito è un accordo contrattuale che prevede il trasferimento del diritto di credito di un soggetto (definito cedente) a un acquirente terzo (definito cessionario) che lo acquista a un dato prezzo, per poi procedere alla riscossione nei confronti del debitore (il ceduto).

Tutti i crediti deteriorati, siano essi commerciali o finanziari, possono essere ceduti, a titolo gratuito o oneroso.

La cessione del credito può essere di due diversi tipi:

• Cessione pro soluto: il cedente non risponde dell’eventuale inadempienza del debitore.
• Cessione pro solvendo: il cedente risponde dell’eventuale inadempienza del debitore.

Gestione del credito: l’importanza delle informazioni commerciali

Una corretta gestione del credito non può prescindere dall’acquisizione, elaborazione e valutazione di informazioni commerciali sulle aziende-cliente, in modo da poterne delineare il profilo di affidabilità.

Consapevole dell’importanza delle informazioni commerciali nel prendere decisioni sul credito, Cribis è in grado di fornire report precisi e aggiornati sulla solidità finanziaria e i tempi di pagamento.

I Business Report a valore aggiunto di Cribis sono costruiti su modelli statistici che permettono una valutazione rapida e affidabile sull’azienda. Con le giuste informazioni è possibile gestire nel migliore dei modi i crediti commerciali ed evitare brutte sorprese a tutto vantaggio del proprio business.

Matteo Nori, Operations Manager Cribis